Alte dispoziții

Azi

Legea 237/2015 · 9 articole

Capitolul I — Sancțiuni

Articolul 163 — Sancțiuni

(1) Constituie contravenții următoarele fapte:

a) nerespectarea de către societăți și de către persoanele care fac parte din conducerea acestora sau de către cele care dețin funcții-cheie ori alte funcții critice a obligațiilor prevăzute de:

(i) prezenta lege;

(ii) actele sau regulamentele delegate, standardele tehnice de reglementare și cele de aplicare, actele de punere în aplicare și alte acte emise de Comisia Europeană sau de Consiliul Uniunii Europene și Parlamentul European, cu aplicabilitate directă în statele membre;

(iii) reglementările emise de A.S.F. în aplicarea prezentei legi;

(iv) reglementările contabile specifice domeniului asigurărilor emise de A.S.F. conform legislației în vigoare;

b) nerespectarea de către societăți a prevederilor referitoare la desfășurarea activității prevăzute la art. 25 alin. (3)-(5) și (7) , art. 26 alin. (1)-(5) , art. 28-33 , art. 36 , 49 , 50 și art. 51 alin. (1) , precum și de către sucursalele asigurătorilor din state terțe stabilite pe teritoriul României a prevederilor art. 121 , art. 124 alin. (2) și (3) , art. 127 alin. (3) , art. 128 alin. (1) și art. 130 teza I;

b¹) nerespectarea de către persoanele care fac parte din conducerea societăților a prevederilor referitoare la desfășurarea activității prevăzute la art. 25 alin. (1) și (2) ;

c) încălcarea de către societăți și de către persoanele care fac parte din conducerea acestora sau de către cele care dețin funcții-cheie sau alte funcții critice a prevederilor art. 27;

d) încălcarea de către societăți a prevederilor art. 21 alin. (2) și (5¹) ;

e) nerespectarea de către societăți a prevederilor referitoare la transmiterea:

(i) documentelor și informațiilor conform art. 8 alin. (4) , art. 37 , 39 , 41 , 42 și 47 ;

(ii) documentelor și rapoartelor în conformitate cu prevederile legale;

(iii) refuzului documentat prevăzut la art. 25 alin. (9) și art. 26 alin. (7) ;

f) nerespectarea de către societăți a prevederilor secțiunii a 2-a a cap. V privind constituirea și calcularea rezervelor tehnice, a dispozițiilor secțiunii a 3-a a cap. V privind fondurile proprii, ale secțiunii a 4-a a cap. V privind SCR, ale secțiunii a 5-a a cap. V privind MCR, ale secțiunii a 6-a a cap. V privind investițiile din titlul I al părții I , precum și de către sucursalele societăților din state terțe a prevederilor art. 118;

g) nerespectarea de către societatea cesionară a prevederilor art. 38 alin. (5) și art. 117 alin. (8) , precum și efectuarea transferului de portofoliu fără aprobarea A.S.F.;

h) nerespectarea de către societăți a prevederilor art. 20 alin. (15) și nemenținerea de către societăți a condițiilor prevăzute la art. 21 alin. (1) lit. a) , b) , h) și i) ;

i) efectuarea de către societăți sau de către persoanele care fac parte din conducerea acestora a oricăror modificări ale documentelor și/sau ale condițiilor pe baza cărora s-a acordat autorizația de funcționare, fără avizul A.S.F.;

j) nerespectarea de către societăți a prevederilor art. 99 alin. (1) , (2) și (5) și art. 100;

k) nerespectarea de către societăți și de către sucursalele asigurătorilor din state terțe stabilite pe teritoriul României a măsurilor adoptate de A.S.F. conform art. 101 ;

l) nerespectarea de către societăți a prevederilor art. 107 alin. (1) și (3) și art. 108 alin. (1)-(4) , (6) și (7) privind informațiile prezentate potențialilor contractanți;

m) nerespectarea de către asigurători a prevederilor art. 111 , art. 112 alin. (7) și (8) , art. 113 alin. (1) , (7) , (8) și art. 114;

n) nerespectarea de către societățile definite conform art. 133 alin. (1) a prevederilor art. 137 alin. (1) , art. 138 , art. 139 alin. (1) , art. 140 alin. (1) și (3) , art. 141-145 , art. 146 alin. (2) , art. 153 , 154 , art. 157 alin. (2) , art. 158 alin. (2) și art. 159-161 ;

n¹) nerespectarea de către societăți și persoanele care fac parte din conducerea societăților a obligațiilor privind identificarea și notificarea deteriorării situației financiare prevăzute la art. 98 , precum și a obligațiilor de elaborare, transmitere și actualizare a planului preventiv de remediere al societății prevăzute la art. 98¹ alin. (1)-(8) , (12) și (13) ;

n²) neîndeplinirea de către societăți și persoanele care fac parte din conducerea societăților a obligației de punere la dispoziția A.S.F. a documentelor și a informațiilor solicitate, conform prevederilor art. 177³ alin. (2)-(4) ;

n³) neaplicarea sau aplicarea necorespunzătoare de către societăți și persoanele care fac parte din conducerea societăților a măsurilor de înlăturare a deficiențelor planului preventiv de remediere sau a obstacolelor din calea implementării acestuia, a măsurilor preventive și corective sau a măsurilor de redresare în cadrul procedurii speciale de redresare financiară dispuse de A.S.F. prin decizii conform prevederilor art. 98² alin. (9) , art. 101 , 177⁴-177⁵ și art. 177⁶ alin. (1)-(4) ;

n⁴) nerespectarea de către persoanele care fac parte din conducerea societăților a cerințelor instituite în sarcina acestora prin decizia de numire a administratorului temporar conform prevederilor art. 101 alin. (17) ;

n⁵) nerespectarea de către societăți și persoanele care fac parte din conducerea societăților a prevederilor art. 177⁷ alin. (3) privind permiterea accesului nerestricționat al membrilor comisiei de monitorizare la documentele, registrele și evidențele tehnico-operative și contabile ale societății, la ședințele conducerii și la adunările generale ale acționarilor ori membrilor, precum și furnizarea, la cerere, a tuturor informațiilor care le sunt necesare membrilor comisiei în vederea exercitării atribuțiilor și competențelor;

n⁶) nerespectarea de către societăți și persoanele care fac parte din conducerea societăților a dispozițiilor privind dizolvarea și lichidarea, conform prevederilor art. 177¹² ;

n⁷) nerespectarea de către persoanele care fac parte din conducerea societăților a dispozițiilor privind menținerea registrelor speciale ale activelor, conform prevederilor art. 177¹³ ;

o) împiedicarea fără drept a exercitării drepturilor conferite de către lege A.S.F., precum și refuzul nejustificat al oricărei persoane de a răspunde solicitărilor A.S.F. în exercitarea atribuțiilor care îi revin conform legii;

p) nerespectarea de către societăți și de către persoanele care fac parte din conducerea acestora a măsurilor stabilite prin actele de autorizare, supraveghere, reglementare și control sau în urma acestora;

r) influența susceptibilă de a aduce atingere unei administrări corecte și prudente a societății săvârșită de către conducerea acesteia sau de către persoanele care dețin funcții-cheie sau alte funcții critice în cadrul societății.

s) nerespectarea de către asigurătorii care au calitatea de participanți la piață în sensul art. 2 pct. 1 lit. a) din Regulamentul (UE) nr. 2.088/2019 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 noiembrie 2019 privind informațiile privind durabilitatea în sectorul serviciilor financiare, cu modificările și completările ulterioare, a:

(i) prevederilor aplicabile de la art. 3-13 și art. 15 din același regulament;

(ii) prevederilor art. 5-7 din Regulamentul (UE) nr. 852/2020 al Parlamentului European și al Consiliului din 18 iunie 2020 privind instituirea unui cadru care să faciliteze investițiile durabile și de modificare a Regulamentului (UE) 2019/2.088;

(2) Săvârșirea contravențiilor prevăzute la alin. (1) de către societăți sau de către sucursalele societăților din state terțe se sancționează, după caz, cu:

a) avertisment scris;

b) amendă de la 10.000 lei la 5.000.000 lei, prin derogare de la prevederile art. 8 alin. (2) din Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare.

(3) Pe lângă sancțiunile contravenționale principale prevăzute la alin. (2) , în funcție de natura și gravitatea faptei, Consiliul A.S.F. poate aplica societăților sau sucursalelor societăților din state terțe una sau ambele dintre următoarele sancțiuni contravenționale complementare:

a) interzicerea temporară sau definitivă, totală sau parțială, a exercitării activității de asigurare și/sau de reasigurare, pentru una sau mai multe clase de asigurare, cu respectarea principiului proporționalității;

b) retragerea, totală sau pentru una sau mai multe clase de asigurare, a autorizației de funcționare.

(4) Săvârșirea contravențiilor prevăzute la alin. (1) lit. a) , b¹) , c) , i) , n¹)-n⁷) , o) , p) și r) de către conducerea societăților sau persoanele care dețin funcții-cheie ori alte funcții critice în cadrul acestora se sancționează, după caz, cu:

a) avertisment scris;

b) amendă de la 10.000 lei la 1.000.000 lei, prin derogare de la prevederile art. 8 alin. (2) din Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare.

(5) Pe lângă sancțiunile contravenționale principale prevăzute la alin. (4) , în funcție de natura și gravitatea faptei, Consiliul A.S.F. poate aplica conducerii societăților sau persoanelor care dețin funcții-cheie ori alte funcții critice în cadrul acestora una sau ambele dintre următoarele sancțiuni contravenționale complementare:

a) retragerea aprobării acordate de A.S.F.;

b) interzicerea dreptului de a ocupa funcții care necesită aprobarea A.S.F. sau de a deține funcții-cheie ori alte funcții critice pentru o perioadă cuprinsă între unu și 5 ani de la comunicarea deciziei de sancționare sau la o altă dată menționată în mod expres în aceasta.

(5¹) Prin derogare de la prevederile art. 10 alin. (2) din Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare, în cazul săvârșirii a două sau mai multe contravenții se aplică o sancțiune pentru fiecare contravenție în parte.

(6) Influențarea de către acționari sau de către membrii societăților mutuale, susceptibilă de a aduce atingere unei administrări corecte și prudente a societății, se sancționează de către A.S.F. cu suspendarea exercitării drepturilor de vot, exprimate de către acționarii respectivi. În situația nerespectării deciziei de suspendare, A.S.F. poate solicita în instanță anularea voturilor exprimate de către acționari sau de către membrii societăților mutuale pe perioada suspendării.

(7) În cazul în care achiziționarea unei participații calificate a fost efectuată cu nerespectarea obligației de notificare prevăzute la art. 43 , pe durata evaluării prevăzute la art. 44 sau fără a ține cont de opoziția formulată de A.S.F. potrivit prevederilor art. 45 alin. (2) , drepturile de vot aferente sunt nule, iar eventualele voturi deja exprimate vor fi anulate corespunzător.

(8) În cazul în care acționarii semnificativi nu mai îndeplinesc criteriile prevăzute la art. 45 alin. (1) lit. a)-d) și cerințele prevederilor legale privind aprobarea acestora, precum și dacă există motive rezonabile de a suspecta, în legătură cu proiectul de achiziție, că o operațiune de spălare de bani ori de finanțare a terorismului în sensul Legii nr. 656/2002 , republicată, cu modificările ulterioare, este în curs, a avut loc sau se încearcă a se comite ori că proiectul de achiziție ar putea crește riscul cu privire la acestea, A.S.F. poate dispune suspendarea drepturilor de vot aferente acțiunilor deținute de acționarii respectivi sau retragerea aprobării acordate.

(9) A.S.F. va dispune acționarilor prevăzuți la alin. (7) și (8) să își vândă, în termen de 3 luni, acțiunile aferente participației în legătură cu care A.S.F. nu și-a exprimat acordul. Acțiunile respective se iau în considerare la stabilirea cvorumului necesar adunării generale a acționarilor. După expirarea acestui termen, dacă acțiunile nu au fost vândute, A.S.F. dispune societății anularea acțiunilor respective, emiterea unor noi acțiuni purtând același număr și vânzarea acestora, urmând ca prețul încasat din vânzare să fie consemnat la dispoziția dobânditorului inițial, după reținerea cheltuielilor ocazionate de vânzare.

(10) Consiliul de administrație sau, după caz, membrii directoratului societății sunt răspunzători de îndeplinirea măsurilor necesare pentru anularea acțiunilor, potrivit prevederilor alin. (9) , și vânzarea acțiunilor nou-emise. Dacă prețul obținut nu este îndestulător sau din lipsă de cumpărători vânzarea nu a avut loc ori s-a realizat numai o vânzare parțială a acțiunilor nou-emise, societatea va proceda, de îndată, la reducerea capitalului social, cu diferența valorică dintre capitalul social înregistrat și cel deținut de acționarii cu drept de vot.

(11) La stabilirea tipului sancțiunii sau a măsurii sancționatoare și a cuantumului amenzii, pentru faptele prevăzute la alin. (1) , (3) și (5) , Consiliul A.S.F. are în vedere principiul proporționalității și al raționamentului calificat, precum și toate circumstanțele relevante ale săvârșirii faptei, inclusiv următoarele aspecte, după caz:

a) natura și gravitatea faptelor, inclusiv a celor care pot genera risc sistemic, în sensul Regulamentului (UE) nr. 1.092/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 privind supravegherea macroprudențială la nivelul Uniunii Europene a sistemului financiar și de înființare a unui Comitet european pentru risc sistemic;

b) forma de vinovăție;

c) situația financiară;

d) stabilitatea financiară;

e) cuantumul profiturilor realizate sau al pierderilor evitate, în măsura în care acestea pot fi determinate;

f) prejudiciile cauzate terților, în măsura în care pot fi determinate;

g) gradul de cooperare cu A.S.F.;

h) încălcările săvârșite anterior.

(12) Deciziile de sancționare emise de A.S.F. cuprind motivele de fapt și de drept, mențiunea că persoanele și entitățile sancționate au dreptul de contestare conform art. 165 , termenul în care se poate depune contestația, instanța căreia i se poate adresa și sunt comunicate persoanelor și entităților respective.

(13) Cuantumul amenzilor menționate la alin. (2) lit. b) și alin. (4) lit. b) se actualizează prin reglementări proprii ale A.S.F.

(14) A.S.F. publică măsurile sancționatoare prevăzute la alin. (3) și (5) în Monitorul Oficial al României, Partea I.

(15) Aplicarea sancțiunilor și măsurilor sancționatoare nu înlătură răspunderea materială, civilă sau penală, după caz.

(16) Prin derogare de la prevederile art. 8 alin. (3) și (4) din Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare, amenzile contravenționale stabilite prin lege și aplicate de Consiliul A.S.F. se fac venit la bugetul de stat în cotă de 50%, iar diferența de 50% se face venit la bugetul A.S.F.

(16¹) În cazul sancțiunilor aplicate pentru săvârșirea contravențiilor prevăzute la alin. (1) , persoanele sancționate achită amenda contravențională în termen de cel mult 15 zile de la data comunicării de către A.S.F. a deciziei de sancționare, prin derogare de la prevederile art. 16 alin. (1) și ale art. 28 alin. (1) din Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare.

(17) Prin derogare de la prevederile art. 13 alin. (1) din Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare, aplicarea sancțiunilor contravenționale prevăzute de prezenta lege se prescrie în termen de 3 ani de la data săvârșirii faptei.

(18) Constatarea contravențiilor prevăzute la alin. (1) se face de către structurile de specialitate din cadrul A.S.F., iar aplicarea sancțiunilor contravenționale prevăzute la alin. (2)-(8) se realizează de către Consiliul A.S.F., în condițiile art. 21² din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013 , cu modificările și completările ulterioare.

(18¹) A.S.F. notifică societățile și/sau persoanele în cauză asupra nerespectării prevederilor legale, acestea având dreptul ca în termen de 7 zile lucrătoare de la primirea notificării să explice motivul nerespectării sau să formuleze obiecțiuni.

(18²) După expirarea termenului prevăzut la alin. (18¹) , A.S.F. poate adopta măsuri adecvate pentru prevenirea sau remedierea oricăror situații de nerespectare a dispozițiilor legale constatate și/sau poate aplica sancțiuni contravenționale.

(18³) Structurile de specialitate din cadrul A.S.F. cu atribuții de control întocmesc un proces-verbal, în urma desfășurării controlului periodic sau inopinat la sediul societăților; societățile pot formula obiecțiuni la procesul-verbal în termenele stabilite prin prevederile legale.

(18⁴) Prevederile alin. (18¹) nu se aplică în cazul în care se impune adoptarea de către A.S.F., în regim de urgență, a măsurilor prevăzute la art. 8 alin. (3) , în vederea asigurării protecției contractanților și a beneficiarilor și menținerii stabilității pieței asigurărilor.

(19) În măsura în care prezenta lege nu dispune altfel, contravențiilor prevăzute la alin. (1) le sunt aplicabile dispozițiile Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare.

Articolul 164 — Infracțiuni

(1) Desfășurarea activității de asigurare și reasigurare fără autorizație de funcționare emisă de A.S.F., desfășurarea activității fără înscrierea în registrele A.S.F. sau desfășurarea activității aferente unor clase și riscuri neacoperite de autorizația de funcționare, cu excepția cazului prevăzut la art. 20 alin. (11) , constituie infracțiune și se pedepsește cu închisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amendă.

(2) Desfășurarea operațiunilor cu încălcarea prevederilor art. 110 alin. (2⁶) constituie infracțiune și se pedepsește cu închisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amendă.

Articolul 165 — Căi de atac și reguli de procedură

(1) Actele adoptate de A.S.F. conform prevederilor prezentei legi pot fi contestate la Curtea de Apel București, Secția contencios administrativ și fiscal, în termen de 30 de zile de la data comunicării.

(2) Contestația adresată Curții de Apel București, Secția contencios administrativ și fiscal nu suspendă, pe timpul soluționării acesteia, măsurile dispuse de A.S.F.

(3) A.S.F. nu are calitate procesuală pasivă și nu poate fi chemată în judecată în procesele declanșate împotriva societăților, chiar dacă acestea se află în procedură de redresare financiară sau de faliment și în procesele împotriva Fondului de garantare a asiguraților, pentru a răspunde de neîndeplinirea obligațiilor asumate de aceștia potrivit legii și/sau convențiilor internaționale.

(4) Actul prin care se constată și se individualizează obligația de plată a persoanelor fizice și juridice sancționate conform art. 163 , întocmit sau emis de către organele A.S.F. potrivit legii, constituie titlu de creanță.

(5) La data scadenței, titlul de creanță devine titlu executoriu, în baza căruia A.S.F. declanșează procedura de executare silită pentru recuperarea creanțelor sale, potrivit dispozițiilor Legii nr. 134/2010 privind Codul de procedură civilă, republicată , cu modificările și completările ulterioare.

Capitolul II — Dispoziții aplicabile în etapele de tranziție

Articolul 166 — Competențele A.S.F.

(1) Începând cu data intrării în vigoare a prezentei legi conform prevederilor art. 182 , A.S.F. aprobă:

a) fonduri proprii auxiliare, în conformitate cu prevederile art. 65;

b) clasificarea elementelor de fonduri proprii menționate la art. 69 alin. (2) ;

c) parametrii specifici, în conformitate cu prevederile art. 75 alin. (7) ;

d) modelul intern integral sau parțial, în conformitate cu prevederile art. 82 , respectiv ale art. 83;

e) constituirea vehiculelor investiționale, în conformitate cu prevederile art. 132;

f) fondurile proprii auxiliare ale holdingurilor intermediare, în conformitate cu prevederile art. 145 alin. (2) ;

g) modelul intern de grup, în conformitate cu prevederile art. 151;

h) aplicarea primei de echilibrare în cazul structurii temporale relevante a ratei dobânzilor fără risc, în conformitate cu prevederile art. 55 alin. (2)-(7) ;

i) aplicarea primei de volatilitate în cazul structurii temporale relevante a ratei dobânzilor fără risc, în conformitate cu prevederile art. 55 alin. (8)-(17) ;

j) aplicarea măsurii tranzitorii în cazul ratei dobânzilor fără risc, în conformitate cu prevederile art. 168;

k) aplicarea măsurii tranzitorii în cazul rezervelor tehnice, în conformitate cu prevederile art. 169 .

(2) Începând cu data intrării în vigoare a prezentei legi conform prevederilor art. 182 , A.S.F.:

a) determină nivelul supravegherii la nivel de grup și decide asupra societăților incluse în sfera supravegherii la nivel de grup, în conformitate cu prevederile titlului II cap. I ;

b) participă, în cadrul colegiului supraveghetorilor, la desemnarea supraveghetorului coordonator, în conformitate cu criteriile menționate la art. 16 alin. (1) ;

c) participă la instituirea colegiilor supraveghetorilor, în conformitate cu prevederile art. 15 alin. (1) și (2) .

(3) Începând cu data intrării în vigoare a prezentei legi conform prevederilor art. 182 , A.S.F.:

a) decide asupra deducerii participațiilor, în conformitate cu prevederile art. 147 alin. (2) ;

b) stabilește metoda de calculare a solvabilității la nivel de grup, în conformitate cu prevederile art. 139;

c) determină echivalența regimului de solvabilitate și de supraveghere al statelor terțe, dacă este cazul, în conformitate cu prevederile art. 16 alin. (30) și (33) și determină modul de aplicare a prevederilor art. 162;

d) permite, în conformitate cu prevederile art. 154 , aplicarea prevederilor art. 155 alin. (1) în condițiile prevăzute la art. 15-18 ;

e) decide, dacă este cazul, aplicarea măsurilor tranzitorii, în condițiile art. 167 , și aplicarea prevederilor art. 155 alin. (1) , în condițiile prevăzute la art. 15-18 .

(4) Deciziile și aprobările acordate conform prevederilor alin. (1) și (3) sunt aplicabile începând cu data de 1 ianuarie 2016.

(5) A.S.F. transmite supraveghetorilor din celelalte state membre lista societăților care intră sub incidența art. 167 alin. (1) și (2) .

(6) Până la 1 ianuarie 2021, A.S.F. transmite anual către EIOPA următoarele informații:

a) dacă există pe piața națională produse cu garanții pe termen lung și practicile investiționale ale societăților pentru a acoperi obligațiile care decurg din produsele respective;

b) numărul societăților care aplică prima de echilibrare, prima de volatilitate, extinderea perioadei de redresare în conformitate cu art. 99 alin. (4) , submodulul risc aferent devalorizării acțiunilor în funcție de durată și măsurile tranzitorii prevăzute la art. 168 și 169 ;

c) impactul pe care îl au prima de echilibrare, prima de volatilitate, mecanismul de ajustare simetrică aplicat costului de capital aferent investițiilor în acțiuni, submodulul risc aferent devalorizării acțiunilor în funcție de durată și măsurile tranzitorii prevăzute la art. 168 și 169 , asupra situației financiare a societăților la nivel național și, în mod anonim, pentru fiecare societate, fără a menționa identitatea acesteia;

d) efectul pe care îl au prima de echilibrare, prima de volatilitate, mecanismul de ajustare simetrică aplicat costului de capital aferent investițiilor în acțiuni și submodulul risc aferent devalorizării acțiunilor în funcție de durată asupra practicilor investiționale ale societăților și dacă aplicarea acestor măsuri determină reducerea nejustificată a cerințelor de capital;

e) efectul produs de o eventuală extindere a perioadei de redresare în conformitate cu art. 99 alin. (4) asupra măsurilor aplicate de societăți pentru a restabili nivelul de fonduri proprii eligibile care să acopere SCR sau pentru a reduce profilul de risc în vederea respectării cerinței respective;

f) în cazul în care societățile aplică măsurile tranzitorii prevăzute la art. 168 și 169 , situațiile în care acestea respectă planul de introducere treptată prevăzut la art. 170 și posibilitatea de a reduce dependența de aceste măsuri tranzitorii, inclusiv măsurile adoptate sau care sunt preconizate spre adoptare de către societăți și A.S.F., cu respectarea prevederilor legale.

Articolul 167 — Prevederi generale

(1) Societățile care până la 1 ianuarie 2016 nu mai subscriu contracte noi de asigurare sau reasigurare și își administrează portofoliul exclusiv pentru încetarea activității sunt excluse din sfera de aplicare a prevederilor titlului I cap. I-IX în unul dintre următoarele cazuri:

a) comunică A.S.F. că își vor încheia activitatea înainte de 1 ianuarie 2019;

b) fac obiectul măsurilor de reorganizare în conformitate cu legislația națională aplicabilă și au numit un administrator special.

(2) Dispozițiile titlului I cap. I-IX se aplică societăților menționate la alin. (1) lit. a) începând cu 1 ianuarie 2019, iar celor menționate la alin. (1) lit. b) , începând cu 1 ianuarie 2021; în cazul în care A.S.F. consideră că procesul de încetare a activității acestor societăți nu înregistrează progrese, A.S.F. decide aplicarea dispozițiilor titlului I cap. I-IX de la o dată anterioară celor menționate în prezentul alineat.

(3) Prevederile alin. (1) și (2) se aplică numai dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

a) societățile nu fac parte dintr-un grup sau, dacă fac parte dintr-un grup, toate societățile grupului încetează subscrierea de noi contracte;

b) societățile transmit A.S.F. un raport anual în care indică progresele realizate în încetarea activității;

c) societățile notifică A.S.F. faptul că aplică măsurile tranzitorii menționate în prezentul capitol.

(4) Prevederile alin. (1) și (2) nu împiedică societățile să funcționeze în conformitate cu titlul I cap. I-IX .

(5) Societățile prevăzute la alin. (1) transmit A.S.F. informațiile menționate la art. 37 alin. (1)-(4) , (6) și (7) , anual sau cu frecvență mai scăzută, și publică raportul menționat la art. 39 , astfel:

a) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2016, până la data de 19 mai 2017;

b) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2017, până la data de 4 mai 2018;

c) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2018, până la data de 19 aprilie 2019;

d) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2019, până la data de 3 aprilie 2020.

(6) Societățile prevăzute la alin. (1) transmit A.S.F. informațiile trimestriale în conformitate cu art. 37 alin. (1)-(4) , (6) și (7) , astfel:

a) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2016:

(i) trimestrul I, până la data de 25 mai 2016;

(ii) trimestrul II, până la data de 24 august 2016;

(iii) trimestrul III, până la data de 24 noiembrie 2016;

(iv) trimestrul IV, până la data de 28 februarie 2017;

b) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2017:

(i) trimestrul I, până la data de 19 mai 2017;

(ii) trimestrul II, până la data de 18 august 2017;

(iii) trimestrul III, până la data de 17 noiembrie 2017;

(iv) trimestrul IV, până la data de 16 februarie 2018;

c) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2018:

(i) trimestrul I, până la data de 11 mai 2018;

(ii) trimestrul II, până la data de 10 august 2018;

(iii) trimestrul III, până la data de 9 noiembrie 2018;

(iv) trimestrul IV, până la data de 11 februarie 2019;

d) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2019:

(i) trimestrul I, până la data de 3 mai 2019;

(ii) trimestrul II, până la data de 2 august 2019;

(iii) trimestrul III, până la data de 4 noiembrie 2019;

(iv) trimestrul IV, până la data de 4 februarie 2020.

(7) Fără a aduce atingere prevederilor art. 68 , elementele fondurilor proprii de bază sunt incluse în fondurile proprii de bază de rangul 1 timp de cel mult 10 ani după data de 1 ianuarie 2016, cu condiția ca acestea:

a) să fie emise înainte de data de 1 ianuarie 2016 sau anterior datei de intrare în vigoare a actului delegat specific, luându-se în considerare data care este mai apropiată;

b) să acopere cel puțin 50% din marja de solvabilitate disponibilă calculată în conformitate cu legislația națională în vigoare până la 31 decembrie 2015;

c) să nu fie clasificate ca fonduri proprii de rangul 1 sau de rangul 2, în conformitate cu prevederile art. 68 .

(8) Fără a aduce atingere prevederilor art. 68 , elementele fondurilor proprii de bază sunt incluse în fondurile proprii de bază de rangul 2 timp de cel mult 10 ani după data de 1 ianuarie 2016, cu condiția ca acestea:

a) să fie emise înainte de data de 1 ianuarie 2016 sau anterior datei de intrare în vigoare a actului delegat specific, luându-se în considerare data care este mai apropiată;

b) să acopere cel puțin 25% din marja de solvabilitate disponibilă calculată în conformitate cu legislația națională în vigoare până la 1 ianuarie 2016.

(9) Abrogat.

(10) Fără a aduce atingere prevederilor art. 72 alin. (1) și (2) și art. 74 , se aplică următoarele:

a) până la 31 decembrie 2017, parametrii standard utilizați în calculele submodulului risc de concentrare a riscurilor de piață și ale submodulului risc de marjă de credit din formula standard sunt aceiași, în cazul expunerilor față de administrațiile centrale sau băncile centrale ale statelor membre, denominate și finanțate în moneda națională a fiecărui stat membru, ca și cei care se aplică expunerilor denominate și finanțate în lei;

b) în 2018, parametrii standard utilizați în calculele submodulului risc de concentrare a riscurilor de piață și ale submodulului risc de marjă de credit din formula standard sunt reduși cu 80% în cazul expunerilor față de administrațiile centrale sau băncile centrale ale statelor membre, denominate și finanțate în moneda națională a statului membru respectiv;

c) în 2019, parametrii standard utilizați în calculele submodulului risc de concentrare a riscurilor de piață și ale submodulului risc de marjă de credit din formula standard sunt reduși cu 50%, în cazul expunerilor față de administrațiile centrale sau băncile centrale ale statelor membre, denominate și finanțate în moneda națională a oricărui alt stat membru;

d) începând cu data de 1 ianuarie 2020, parametrii standard utilizați în calculele submodulului risc de concentrare a riscurilor de piață și ale submodulului risc de marjă de credit din formula standard nu sunt reduși în cazul expunerilor față de administrațiile centrale sau băncile centrale ale statelor membre, denominate și finanțate în moneda națională a oricărui alt stat membru.

(11) Fără a aduce atingere prevederilor art. 99 alin. (2)-(4) , în cazul în care societățile respectă la data de 31 decembrie 2015 marja de solvabilitate minimă prevăzută de legislația națională, însă în 2016 nu respectă prevederile prezentei părți în ceea ce privește SCR, A.S.F. solicită acestora să adopte măsurile necesare pentru stabilirea nivelului de fonduri proprii eligibile care să acopere SCR sau să reducă profilul de risc pentru a asigura respectarea SCR până la 31 decembrie 2017 și să transmită A.S.F., la fiecare 3 luni, un raport de activitate privind măsurile adoptate și progresele realizate.

(12) Prelungirea termenului până la 31 decembrie 2017 în conformitate cu alin. (11) este anulată dacă din raportul de activitate A.S.F. constată că în perioada dintre raportarea nerespectării SCR și data depunerii raportului respectiv, societățile nu au înregistrat progrese în acest sens.

(13) Până la 31 martie 2022, societățile-mamă de cel mai înalt rang din România pot solicita A.S.F. aprobarea utilizării unui model intern de grup de către societățile din grup situate pe teritoriul României, acestea având un profil de risc diferit în mod semnificativ de cel al restului grupului.

(14) Fără a aduce atingere prevederilor art. 137 alin. (1) , la nivelul grupului se aplică în mod corespunzător prevederile alin. (7)-(10) și (13) și art. 168-170 .

(15) Fără a aduce atingere art. 137 , prevederile menționate la alin. (11) și (12) se aplică în mod corespunzător la nivel de grup și în cazul în care societățile participative sau societățile care aparțin grupului respectă solvabilitatea ajustată calculată conform legislației naționale în vigoare, însă nu respectă SCR.

(16) Prin excepție de la prevederile art. 100 și 110 , societățile care, la data de 31 decembrie 2015, respectă marja de solvabilitate minimă prevăzută la art. 16 alin. (5) și (51) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare, dar nu dețin suficiente fonduri proprii de bază eligibile pentru acoperirea MCR, se conformează prevederilor art. 95 alin. (1) până la data de 31 decembrie 2016; în caz contrar, A.S.F. retrage autorizația societăților în cauză conform prevederilor prezentei legi.

Articolul 168 — Măsura tranzitorie privind rata dobânzilor fără risc

(1) După obținerea aprobării A.S.F., conform art. 166 alin. (1) lit. j) , societățile pot ajusta pentru perioada de tranziție structura temporală a ratei dobânzilor fără risc pentru obligațiile de asigurare și reasigurare admisibile.

(2) Pentru fiecare monedă, ajustarea se calculează ca procent al diferenței dintre:

a) rata dobânzii determinată de societăți în conformitate cu legislația națională în vigoare la 31 decembrie 2015;

b) rata dobânzii acumulate, calculată ca rată unică de actualizare.

(3) Rata menționată la alin. (2) lit. b) , atunci când se aplică fluxurilor de trezorerie ale portofoliului de obligații de asigurare sau reasigurare admisibile, are drept rezultat o valoare egală cu valoarea celei mai bune estimări a portofoliului obligațiilor respective atunci când se ține cont de valoarea în timp a banilor utilizând structura temporală relevantă a ratei dobânzilor fără risc, prevăzută la art. 54 alin. (2) .

(4) Procentul prevăzut la alin. (2) scade liniar la sfârșitul fiecărui exercițiu financiar, de la 100% în timpul exercițiului care începe la data de 1 ianuarie 2016 până la 0% la data de 1 ianuarie 2032.

(5) În cazul în care societățile aplică prima de volatilitate, structura temporală relevantă a ratei dobânzilor fără risc prevăzută la alin. (2) lit. b) reprezintă structura temporală relevantă ajustată a ratei dobânzilor fără risc prevăzută la art. 55 alin. (8)-(16) .

(6) Obligațiile de asigurare și de reasigurare admisibile cuprind numai obligațiile care îndeplinesc următoarele cerințe:

a) contractele din care decurg au fost încheiate înainte de 1 ianuarie 2016, fiind excluse contractele reînnoite atât la data respectivă, cât și la o dată ulterioară;

b) rezervele tehnice pentru obligațiile de asigurare și de reasigurare au fost determinate în conformitate cu legislația națională în vigoare la data de 31 decembrie 2015;

c) nu li se aplică art. 55 alin. (2)-(7) .

(7) Societățile care aplică prevederile alin. (1) :

a) nu includ obligațiile de asigurare și de reasigurare admisibile în calculul primei de volatilitate prevăzute la art. 55 alin. (8)-(16) ;

b) nu aplică prevederile art. 169;

c) în cadrul raportului prevăzut la art. 39 menționează:

(i) faptul că aplică structura temporală tranzitorie a ratei dobânzilor fără risc;

(ii) cuantificarea impactului asupra situației financiare prin neaplicarea primei de volatilitate.

Articolul 169 — Măsura tranzitorie privind rezervele tehnice

(1) După obținerea aprobării A.S.F., conform art. 166 alin. (1) lit. k) , societățile pot aplica rezervelor tehnice o deducere pentru o perioadă de tranziție la nivelul grupelor de riscuri omogene prevăzute la art. 57 .

(2) Deducerea menționată la alin. (1) corespunde unui procent al diferenței dintre următoarele valori:

a) rezervele tehnice, după deducerea creanțelor din reasigurare și de la vehiculele investiționale, calculate fie în conformitate cu prevederile art. 53 la data de 1 ianuarie 2016, fie cu prima de volatilitate prevăzută la art. 55 alin. (8)-(16) , dacă aceasta este utilizată de societăți la 1 ianuarie 2016;

b) rezervele tehnice după deducerea creanțelor din reasigurare, calculate în conformitate cu legislația națională în vigoare la 31 decembrie 2015.

(3) Procentul maxim deductibil calculat conform alin. (2) scade liniar la sfârșitul fiecărui exercițiu financiar, de la 100% în timpul exercițiului care începe la data de 1 ianuarie 2016, până la 0% la data de 1 ianuarie 2032.

(4) După obținerea aprobării prealabile A.S.F. sau la inițiativa acesteia, valoarea rezervelor tehnice, inclusiv, dacă este cazul, valoarea primei de volatilitate utilizate pentru calcularea deducerii prevăzute la alin. (2) , poate fi recalculată la intervale de 24 de luni sau mai frecvent, dacă profilul de risc al societății se modifică semnificativ.

(5) A.S.F. poate limita deducerea menționată la alin. (1)-(3) , dacă aplicarea acesteia determină o reducere a SCR față de cerințele de capital calculate în conformitate cu legislația națională în vigoare la data de 31 decembrie 2015.

(6) Societățile care utilizează deducerea menționată la alin. (1) :

a) nu aplică prevederile art. 168;

b) în cazul în care SCR nu este îndeplinită fără aplicarea deducerii respective, transmit anual un raport către A.S.F. privind măsurile adoptate și progresele realizate pentru ca, până la data de 1 ianuarie 2032, fie să restabilească un nivel al fondurilor proprii eligibile care să acopere SCR, fie să își reducă profilul de risc;

c) în cadrul raportului prevăzut la art. 39 menționează:

(i) faptul că aplică deducerea prevăzută la alin. (1) ;

(ii) cuantificarea impactului asupra situației financiare prin neaplicarea acestei măsuri.

Articolul 170 — Planul pentru respectarea SCR prin utilizarea măsurilor tranzitorii

(1) Societățile care aplică măsurile tranzitorii menționate la art. 168 și 169 notifică A.S.F. de îndată cu privire la faptul că SCR nu poate fi acoperită fără aplicarea măsurilor respective.

(2) În termen de două luni de la notificarea menționată la alin. (1) , societățile transmit A.S.F. un plan de introducere treptată a măsurilor pentru restabilirea nivelului fondurilor proprii eligibile care să acopere SCR sau pentru reducerea profilului de risc, astfel încât, la sfârșitul perioadei de tranziție, SCR să fie respectată; planul respectiv este actualizat în etapele de tranziție.

(3) Societățile transmit anual A.S.F. un raport cu măsurile adoptate și progresele realizate conform planului menționat la alin. (2) .

(4) A.S.F. retrage aprobarea acordată privind aplicarea măsurilor tranzitorii, în cazul în care constată din raportul menționat la alin. (3) că respectarea SCR la finalul etapelor de tranziție este nerealistă.

Articolul 171 — Măsurile specifice la nivel de grup

(1) Prevederile art. 167 alin. (5) și (6) privind raportările către A.S.F. și publicarea raportului anual se aplică în mod corespunzător pentru societățile participative, holdingurile de asigurare și holdingurile financiare mixte.

(2) Termenele pentru transmiterea raportărilor menționate la art. 37 alin. (1)-(4) , (6) și (7) , anual sau cu frecvență mai scăzută, și pentru publicarea raportului menționat la art. 39 , sunt următoarele:

a) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2016, până la data de 30 iunie 2017;

b) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2017, până la data de 15 iunie 2018;

c) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2018, până la data de 31 mai 2019;

d) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2019, până la data de 15 mai 2020.

(3) Termenele pentru transmiterea raportărilor trimestriale menționate la art. 37 alin. (1)-(4) , (6) și (7) sunt următoarele:

a) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2016:

(i) trimestrul I, până la data de 6 iulie 2016;

(ii) trimestrul II, până la data de 5 octombrie 2016;

(iii) trimestrul III, până la data de 11 ianuarie 2017;

(iv) trimestrul IV, până la data de 11 aprilie 2017;

b) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2017:

(i) trimestrul I, până la data de 30 iunie 2017;

(ii) trimestrul II, până la data de 6 octombrie 2017;

(iii) trimestrul III, până la data de 29 decembrie 2017;

(iv) trimestrul IV, până la data de 30 martie 2018;

c) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2018:

(i) trimestrul I, până la data de 22 iunie 2018;

(ii) trimestrul II, până la data de 21 septembrie 2018;

(iii) trimestrul III, până la data de 21 decembrie 2018;

(iv) trimestrul IV, până la data de 25 martie 2019;

d) pentru exercițiul financiar care se încheie la 31 decembrie 2019:

(i) trimestrul I, până la data de 14 iunie 2019;

(ii) trimestrul II, până la data de 13 septembrie 2019;

(iii) trimestrul III, până la data de 16 decembrie 2019;

(iv) trimestrul IV, până la data de 17 martie 2020.