(1) Rambursarea împrumutului prevăzut la art. 3 alin. (1) se efectuează integral de Societate la scadență, împreună cu dobânda aferentă, din surse proprii, într-un cont distinct deschis la Trezoreria Operativă Centrală codificat cu codul de identificare fiscală al Societății.
(2) Împrumutul acordat se poate rambursa anticipat parțial sau integral cu informarea prealabilă scrisă a Ministerului Finanțelor Publice cu privire la intenția Societății de rambursare. Pentru suma rambursată anticipat Societatea plătește și dobânda aferentă perioadei, calculată de la data virării sumei în cont până la data rambursării anticipate parțial sau integral.
(3) Dobânda reprezintă venit la bugetul Trezoreriei Statului, se plătește de Societate la data scadenței împrumutului prevăzut la art. 1 și se calculează începând cu data creditării contului prevăzut la art. 4 alin. (3), prin aplicarea dobânzii prevăzute la art. 3 alin. (2) la soldul împrumutului.
(4) Pentru neplata la termen a împrumutului și a dobânzilor aferente se calculează o dobândă de întârziere, la nivelul dobânzii prevăzute la art. 120 alin. (7) din Ordonanța Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu modificările și completările ulterioare, pe zi de întârziere, până la data stingerii obligației. Dobânda de întârziere reprezintă venit la bugetul Trezoreriei Statului.
(5) Societatea virează sumele datorate Ministerului Finanțelor Publice în contul prevăzut la alin. (1), iar obligațiile de plată se sting în următoarea ordine: dobânzile de întârziere, dobânzile și ratele de capital.
(6) Rambursarea împrumutului și plata dobânzilor și dobânzilor de întârziere se asigură de Societate din resurse proprii.