(1) Furnizorii trebuie să respecte regulile de prudențialitate, stabilite prin prezenta lege și prin reglementările A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi, pe tot parcursul desfășurării activității.
(2) Regulile de prudențialitate prevăzute la alin. (1) implică deținerea și respectarea de către furnizor a procedurilor interne cu privire la cel puțin următoarele aspecte:
a) aspecte administrative;
b) controlul și siguranța procesării electronice a datelor, controlul intern și auditul intern, administrarea riscurilor și a investițiilor;
c) segregarea activităților, a activelor și a pasivelor conform prevederilor art. 34 ;
d) mecanismele de adoptare a deciziilor, modalitățile de raportare internă și administrarea conflictului de interese;
e) posibilitatea ca operațiunile efectuate de furnizor să fie reconstituite, inclusiv în ceea ce privește părțile implicate, timpul și locul unde au fost efectuate;
f) păstrarea înregistrărilor tranzacțiilor și operațiunilor desfășurate, pentru a permite verificarea respectării regulilor de prudențialitate, principiilor de guvernanță corporativă, precum și a altor cerințe legislative și de reglementare.
(3) Furnizorul aprobă politici contabile pentru operațiunile derulate și proceduri pentru aplicarea corespunzătoare a acestor politici.
(4) La solicitarea A.S.F., furnizorul transmite acesteia procedurile interne prevăzute la alin. (2) și (3) .